С какой проблемой обратился клиент
Участник обанкротившегося общества оказалась под угрозой взыскания 311,4 млн рублей. В рамках дела о банкротстве компании, конкурсный управляющий потребовал привлечь бывшего участника к субсидиарной ответственности солидарно с генеральным директором компании. Основанием послужили результаты выездной налоговой проверки: контролёры установили вывод 458,1 млн рублей через фирмы-однодневки в 2015–2017 годах. Доначисления составили 338,9 млн рублей и легли в основу 99,53% реестра требований кредиторов. Арбитражный суд города Москвы и апелляция удовлетворили требования управляющего. Участника признали контролирующим лицом на основании владения 50% доли в уставном капитале и брака с генеральным директором.
Что сделал адвокат
Адвокат подготовил кассационную жалобу в Арбитражный суд Московского округа. Защита строилась на разграничении статуса участника и статуса контролирующего лица. Адвокат доказал, что доверительница не сдавала налоговую отчётность, не имела доступа к счетам и электронно-цифровой подписи. Все договоры с контрагентами подписывал генеральный директор. В материалах дела отсутствовали протоколы собраний об одобрении крупных сделок с подписью ответчика. Адвокат сослался на п. 3 постановления Пленума ВС РФ № 53: родственные связи с руководителем сами по себе не делают лицо контролирующим. Далее представил суду состоявшиеся судебные акты по аналогичным спорам в делах о банкротстве двух компаний, где при тех же обстоятельствах в привлечении доверительницы было отказано.
Достигнутый результат
Арбитражный суд Московского округа отменил определение первой инстанции и постановление апелляции в части привлечения участника к субсидиарной ответственности. Суд указал: нижестоящие инстанции не установили степень вовлечённости ответчика в управление должником, не сослались на конкретные сделки и действия, не учли противоположную практику по аналогичным спорам. Дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы с указанием исследовать фактические обстоятельства участия в выводе активов.
Решение суда
